離任審計項目招標(biāo)公告

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根據(jù)省交通運輸廳年度內(nèi)審計劃和《甘肅省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省公共資源交易局關(guān)于加快推進(jìn)陽光招標(biāo)采購平臺建設(shè)和運用實施方案的通知》（甘政辦發(fā)〔****〕***號）要求，我廳定于**月中旬起開展對省酒泉高速公路處原處長王勇同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作，現(xiàn)對該項目開展邀請招標(biāo)。

*、招標(biāo)單位：甘肅省交通運輸廳[聯(lián)系方式]

*、項目基本情況

*.項目名稱:省酒泉高速公路處原處長王勇同志離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計

*.項目編號：*******-****-***

*.項目最高投標(biāo)限價：*.*萬元（大寫：*萬*仟元整）。實行總價包干，被邀請投標(biāo)人的報價中包含完成本項目的所有費用。

*.項目實施地點：采購人指定

*.項目內(nèi)容：對省酒泉高速公路處原處長王勇同志自****年**月*日至****年*月**日任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

*、審計內(nèi)容及要點

(*)總體方面

*.貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)經(jīng)濟(jì)方針政策和決策部署，履行本部門(系統(tǒng))、單位有關(guān)職責(zé)，推動本部門(系統(tǒng))、單位事業(yè)科學(xué)發(fā)展情況。

*.遵守有關(guān)法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律情況。

*.有關(guān)目標(biāo)責(zé)任制完成情況。

*.重大經(jīng)濟(jì)決策情況。

*.本單位預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支、財務(wù)收支的真實、合法和效益情況。

*.國有資產(chǎn)的采購、管理、使用和處置情況。

*.重要項目的投資、建設(shè)和管理情況。

*.有關(guān)重大事項決策、財務(wù)資產(chǎn)管理、業(yè)務(wù)管理等內(nèi)部管理制度的制定和執(zhí)行情況以及厲行節(jié)約反對浪費情況。

*.機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制使用以及有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況。

**.對下屬單位有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動的管理和監(jiān)督情況。

**.履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第*責(zé)任人職責(zé)情況以及本人遵守廉潔從政規(guī)定情況。

**.對以往審計中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。

?(*)具體內(nèi)容

*.本單位各項資金收支的真實性、合法性和效益性。

*.通行費征收及解繳情況，是否足額、及時上繳。

*.各項預(yù)算資金預(yù)算執(zhí)行和決算編制情況，有無超預(yù)算、無預(yù)算支出問題；決算是否賬表相符，年末與年初結(jié)轉(zhuǎn)是否相符。對超預(yù)算無預(yù)算支出行為關(guān)注其產(chǎn)生的原因。

*.任期內(nèi)建設(shè)項目及維修工程招投標(biāo)情況，投資、建設(shè)管理情況，是否存在工程價款計量、結(jié)算不實情況，工程資料保存是否完整。

*.貫徹落實《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》和省財政廳內(nèi)部控制“兩標(biāo)*指引”相關(guān)規(guī)定情況，建立健全單位內(nèi)部控制制度并有效執(zhí)行情況。是否存在重大內(nèi)部控制漏洞及風(fēng)險。

*.入賬票據(jù)的合法性、真實性。報銷票據(jù)是否附有能證明其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實性和可驗證性的證明和記錄，是否存在不真實、不合法的原始憑證；是否存在記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證。

*.出租房屋、對外經(jīng)營等收入是否足額入賬，有無設(shè)立小金庫，是否納入預(yù)算管理。

*.有無連續(xù)兩年結(jié)轉(zhuǎn)的沉淀資金。

*.開設(shè)銀行賬戶管理情況。

**.貨幣資金管理是否存在漏洞，出納是否建立了銀行日記賬與現(xiàn)金日記賬,不相容崗位是否分離。

**.購買資產(chǎn)及服務(wù)是否辦理政府采購手續(xù)；實物資產(chǎn)是否辦理驗收、領(lǐng)用、盤點、調(diào)撥手續(xù)；債權(quán)債務(wù)是否長期不清理，是否存在擅自處置資產(chǎn)，虛增債權(quán)債務(wù)等問題。

**.中央*項規(guī)定精神執(zhí)行及*公經(jīng)費支出是否符合國家政策規(guī)定。

**.是否對下屬各單位進(jìn)行監(jiān)督管理。

**.離任領(lǐng)導(dǎo)干部任職期個人收入情況。

(*)審計要求

*.對列入審計范圍的單位和各類資金進(jìn)行審計，做到審計全覆蓋。

?*.審計程序合規(guī)，審計記錄格式規(guī)范、內(nèi)容完整，證據(jù)充分適當(dāng)，審計結(jié)果報告格式規(guī)范，事實表述清楚，實事求是客觀評價，問題定性及法規(guī)適用準(zhǔn)確，逐條提出切實可行的處理意見和建議，明確整改責(zé)任主體，界定離任領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

*.對本公告中提出的總體方面和具體內(nèi)容，審計報告中應(yīng)全面反映，做出相應(yīng)敘述和評價。

*.對被審計單位預(yù)算執(zhí)行情況，要對照燃油稅、車購稅、通行費等不同資金預(yù)算，在審計報告中分別敘述和評價，并提出相應(yīng)的意見和建議。

*.審計期初數(shù)應(yīng)與前任領(lǐng)導(dǎo)離任審計報告確認(rèn)的期末數(shù)據(jù)相符，不*致的，應(yīng)加以說明，必要時應(yīng)追溯調(diào)整。前任領(lǐng)導(dǎo)審計截止日與本次審計起始日不同的，應(yīng)予以說明，并合理保證本次審計期初數(shù)的正確性。

*.對發(fā)現(xiàn)的重大問題，要追加必要的審計程序查深、查透，及時向委托人匯報。

*.對以往審計中發(fā)現(xiàn)問題的整改情況，要逐條跟蹤在本審計報告中反映。

*.審計人員要嚴(yán)守審計工作紀(jì)律，自覺遵守中央*項規(guī)定精神，履行保密義務(wù)，做到廉潔審計。不得隨意更換審計人員。

*、投標(biāo)單位資格審核及投標(biāo)要求

*.投標(biāo)單位符合《中華人民共和國政府采購法》第***條規(guī)定，主要包括：

（*）具有獨立承擔(dān)民事責(zé)任的能力；

（*）具有良好的商業(yè)信譽和健全的財務(wù)會計制度；

（*）具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；

（*）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；

（*）參加政府采購活動前*年內(nèi)，在經(jīng)營活動中沒有重大違法記錄；

（*）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條件。

*.具有合法有效的會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，擬派的項目負(fù)責(zé)人具有注冊在本單位的國家注冊會計師證書，其他人員需具備會計師及以上專業(yè)技術(shù)職稱。

*.提供法人身份證明或法人授權(quán)委托書證明文件。

*.未被列入“信用中國”失信被執(zhí)行人或重大稅收違法案件當(dāng)事人名單或政府采購嚴(yán)重違法失信行為”記錄名單；不處于“中國政府采購網(wǎng)”政府采購嚴(yán)重違法失信行為信息記錄”中的禁止參加政府采購活動期間。

*.在甘肅省公共資源交易中心陽光交易系統(tǒng)平臺上傳資質(zhì)證明文件。

*.本項目不接受聯(lián)合體投標(biāo)。

*.在投標(biāo)結(jié)束后中標(biāo)單位需將投標(biāo)資料用**規(guī)格紙編制并裝訂成冊（*式*副*光盤）提交至甘肅省交通運輸廳[聯(lián)系方式]。

*、投標(biāo)時間、地點及參與方式

*.投標(biāo)時間：****年**月**日**點至****年**月**日**點。

*.投標(biāo)地點：甘肅省公共資源交易中心限額以下項目陽光交易系統(tǒng)（****://******.*****.***.**/）。

*.被邀請投標(biāo)人須在投標(biāo)結(jié)束時間前完成資格證明文件提交上傳及報價工作（具體見陽光采購平臺發(fā)布時間）。

*.被邀請投標(biāo)人上傳的所有資格證明文件及資料必須清晰、準(zhǔn)確、真實并逐頁加蓋單位公章。

*.其他未盡事宜經(jīng)雙方協(xié)商后在合同中約定。

*、評標(biāo)辦法

最低價中標(biāo)。

*、審計報告提交要求

中標(biāo)人要響應(yīng)審計內(nèi)容和審計要求編制審計工作方案。在接到合同授予通知之日起*個工作日內(nèi)做好審計進(jìn)點準(zhǔn)備工作，在審計進(jìn)點后**天內(nèi)向委托方提供審計報告征求意見稿和被審計單位、個人的反饋意見，在提供審計報告征求意見稿后**個工作日內(nèi)提供正式審計報告。

*、聯(lián)系方式

招 標(biāo) 人：甘肅省交通運輸廳[聯(lián)系方式]

聯(lián) 系 人：何俊麗??岳 琳

聯(lián)系電話：****-******* ?****-*******

聯(lián)系地址：蘭州市酒泉路***號交通大廈**樓****室

????????????????甘肅省交通運輸廳[聯(lián)系方式]

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