*、項目概述： ****年*月**日沈陽市公安局[聯(lián)系方式]掃黑除惡專案組，對沈陽**實業(yè)有限公司法人馬**舉報沈陽**實業(yè)有限公司法人郝**伙同鐵嶺***城市信用社以“抵押貸款”等方式，將被害人財物非法占有案件予以受理。經(jīng)工作發(fā)現(xiàn)；****年*月*日遼寧***有限公司，以支付貨款為由，以沈陽**公司、沈陽市**有限公司、沈陽市**煤礦為擔(dān)保，向鐵嶺市**城市信用社貸款*.**億，期限為兩年。****年*月**日，此筆貸款提前還款。****年*月*日，沈陽**公司以支付貨款為由，以位于沈陽市**區(qū)**路*號的在建工程為抵押，以沈陽**有限公司和遼寧**有限公司為擔(dān)保，向鐵嶺市**城市信用社貸款*.**億，期限為**個月，此筆貸款到期未還。****年**月**日，沈陽**公司以支付貨款為由，以沈陽**有限公司和郝**為擔(dān)保，分別向鐵嶺市**城市信用社貸款*.**億，期限為*個月，此筆貸款于****年*月**日還款。****年*月**日，沈陽**公司以支付貨款為由，以沈陽**有限公司和遼寧**有限公司和郝**為擔(dān)保向鐵嶺銀行貸款*.**億，期限為兩年，此筆貸款到期未還。后經(jīng)法院判決，沈陽**實業(yè)有限公司因為沈陽**公司在鐵嶺市**城市信用社的貸款中提供抵押及擔(dān)保，其財物被鐵嶺市**城市信用社執(zhí)行。在這些貸款的辦理中，沈陽**實業(yè)有限公司法人郝**及鐵嶺市**城市信用社員工互相勾結(jié)，提供虛假資料，不依法依規(guī)，盡職履責(zé)地進行審查，導(dǎo)致*.**億的貸款流向期貨、股票、證券等交易市場，給被害人造成巨大財產(chǎn)損失。該案涉案資金約*.**億，涉及*余家公司賬目及資金流水。部分涉案公司注冊地或資金流向地為鐵嶺、大連、北京、上海、呼和浩特等地。根據(jù)辦案工作需要，擬通過政府采購程序聘請會計師事務(wù)所對本案資金、資產(chǎn)進行司法審計，并出具專業(yè)審計報告。*、審計服務(wù)內(nèi)容： *、對涉案公司之間控股關(guān)系、實際控制人等基本情況進行梳理； *、對****年的*月*日，鐵嶺市**城市信用社向遼寧**有限公司貸款的*.**億的資金去向進行審計； *、對****年的*月*日，鐵嶺市**城市信用社向沈陽**公司貸款的*.**億的資金去向進行審計； *、對****年的**月**日，鐵嶺市**城市信用社向沈陽**公司貸款的*.**億的資金去向進行審計； *、對****年的*月**日，鐵嶺市**城市信用社向沈陽**公司貸款的*.**億的資金去向進行審計； *、對鐵嶺市**城市信用社在原遼寧證券大連證券經(jīng)營部投資的資金來源、交易明細(xì)、資金去向進行審計； *、對期貨交易市場內(nèi)涉案賬戶的資金來源、交易明細(xì)、資金去向進行審計； *、對涉案的標(biāo)的物“**大廈”項目各方的投資數(shù)額進行審計。*、審計服務(wù)要求： *、通過審計，核查鐵嶺市**城市信用社向沈陽**公司貸款的*.**億的資金，是否被非法占有的犯罪事實；在審計過程中梳理是否還有其他犯罪線索； *、按照國家有關(guān)規(guī)定和執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的要求，確保審計報告內(nèi)容的真實性、合法性； *、出具具有法律效力的專項審計報告，為案件訴訟提供證據(jù)； *、審計過程和專項審計報告應(yīng)符合《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》的要求。 *、此審計項目擬招*家會計師事務(wù)所，審計項目期限為**個月； *、此審計項目交付地為沈陽市行政區(qū)內(nèi)采購人指定地點。*、其他要求： *、供應(yīng)商具有與被審計單位業(yè)務(wù)復(fù)雜性和規(guī)模相適應(yīng)的資質(zhì)條件，具有相應(yīng)的財務(wù)能力、技術(shù)能力和經(jīng)驗，項目擬派人員中注冊會計師不少于*人（須提供證書復(fù)印件）； *、供應(yīng)商近*年內(nèi)沒有因違法、違規(guī)行為被國家有關(guān)部門予以處罰的記錄，并在承擔(dān)審計工作中沒有出現(xiàn)重大審計質(zhì)量問題和不良記錄； *、本項目不接受聯(lián)合體投標(biāo)； *、成交供應(yīng)商應(yīng)在審計過程中發(fā)現(xiàn)案件線索為偵查工作提供支撐； *、成交供應(yīng)商要派專業(yè)的會計師與辦案人員協(xié)同工作； *、成交供應(yīng)商須與采購人簽訂保密承諾，嚴(yán)格執(zhí)行案件偵查工作中的保密事項。*、合同履約： *供應(yīng)商中標(biāo)后可開展案件審計工作，審計工作在**個月內(nèi)完成。 *、如遇特殊情況該案件提前撤銷或終止，成交供應(yīng)商應(yīng)按實際工作量適當(dāng)核減費用。 *、成交供應(yīng)商審計工作完成后，出據(jù)專項審計報告，經(jīng)采購方驗收合格后，*次性支付此項目費用。